2005-4-23 10:36:00 来源: () 网友评论篇
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第十五条有下列情形之一的，不得发行可转换公司债券：
（一）前一次发行的债券尚未募足的；
（二）对已发行的债券有延迟支付本息的事实，且仍处于继续延期支付状态的。
第十六条发行转换公司债券，发行人必须公布可转换公司债券募集说明书。募集说明书应当包括下列内容：
（一）发行人的名称；
（二）批准发行可转换公司债券的文件及其文号；
（三）发行人的基本情况介绍；
（四）最近３年的财务状况；
（五）发行的起止日期；
（六）可转换公司债券票面金额及发行总额；
（七）可转换公司债券利率和付息日期；”
（八）募集资金的用途；
（九）可转换公司债券的承销及担保事项；
（十）可转换公司债券偿还方法；
（十一）申请转股的程序；
（十二）转股价格的确定和调整方法；
（十三）转换期；
（十四）转换年度有关利息、股利的归属；
（十五）赎回条款及回售条款；
（十六）转股时不足一股金额的处理；
（十七）中国证监会规定的其他事项。
第十七条上市公司发行可转换公司债券的，以发行可转换公司债券前１个月股票的平均价格为基准，上浮一定幅度作为转股价格。重点国有企业发行可转换公司债券的，以拟发行股票的价格为基准，折扣一定比例作为转股价格。
第十八条可转换公司债券的发行，应当由证券经营机构承销，证券经营机构应当具有股票承销资格。承销方式由发行人与证券经营机构在承销协议中约定。
第十九条发行人应当在承销期前２至５个工作日内，将可转换公司债券募集说明书刊登在中国证监会指定的至少一种全国性报刊上，证券经营机构应当将可转换公司债券的募集说明书置于营业场所，井有义务提醒认购人阅读可转换公司债券募集说明书。
可转换公司债券募集说明书的有效期为６个月，自可转换公司债券募集说明书签署之日起计算。可转换公司债券募集说明书失效后，可转换公司债券的发行必须立即停止。
第二十条发行人和证券经营机构应当在可转换公司债券承销期满后的１５个工作日内，向中国证监会提交承销情况的书面报告。
第三章可转换公司债券的上市
第二十一条可转换公司债券在发行人股票上市或者拟上市的证发交易所上市。证眷交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案。
第二十二条发行人应当在可转换公司债券上市前５个工作日内，将上市公告书刊登在中国证监会指定的至少一种全国性报刊上，并将上市公告书置备于发行人所在地、拟上市的证券交易所、证券经营机构的营业场所，供公众查阅，同时报中国证监会备查。
第二十三条可转换公司债券上市公告书应当载明下列事项：
（一）可转换公司债券在证券交易所上市的起止日期；
（二）可转换公司债券发行的情况；
（三）证券交易所要求载明的其他事项。
第二十四条可转换公司债券上市交易期间，公司发布有关股份变动涉及调整转股价格的信息，应当暂停交易１天。
第二十五条可转换公司债券上市交易期间，未转换的可转换公司债券数量少于３０００万元时，证券交易所应当立即公告，并在３个交易日后停止其交易。
可转换公司债券转换期结束前的１０个工作日停止交易。
可转换公司债券停止交易后、转换期结束前，不影响持有人依据约定的条件转换股份的权利。
第四章可转换公司债券转换股份及债券偿还
第二十六条上市公司发行的可转换公司债券，在发行结束６个月后，持有人可以依据约定的条件随时转换股份。重点国有企业发行可转换公司债券，在该企业改建为股份有限公司且其股票上市后，持有人可以依据约定的条件随时转换股份。
第二十七条可转换公司债券转换为股份后，发行人股票上市的证券交易所应当安排股票上市流通。
第二十八条发行人应当在每一季度结束后的２个工作日内，向社会公布因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。转换为股份累计达到公司发行在外普通股的１０％时，发行人应当及时将有关情况予以公告。
第二十九条因可转
