2007-3-23 8:31:00 来源: 新华网 () 网友评论篇
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资本充足率提升至13.9%
财报显示，截至去年底，中国银行资本充足率高达13.59%，较2005年底上升3.17个百分点；其中核心资本充足率升至11.44%，较2005年上升3.36个百分点。
中行称，这主要是由于去年成功上市融资，使中国银行的资本实力得到显著增强。对于有记者问，过高的资本充足率是否也会带来资本管理的压力，中行董事长肖钢表示，目前的资本充足率是合适的，他称，这将为中行的未来的进一步发展奠定一个比较好的基础。
平均股东资金回报率升至14.06%
财报显示，2006年，中国银行每股盈利0.18元，同比增长了29%。平均股东资金回报率、平均资产回报率分别增至14.06%、0.96%，比2005年增长0.26%和1.92%。赢利能力得到显著增强。
与此同时，中国银行总资产去年末达到53276.53亿元，较2005年上升12.40%；贷款总额、存款总额分别上升8.80%、10.59%，分别高达24320.19亿元和40911.18亿元；股东权益总额增长69.12%，达到3829.17亿元。
肖钢称，基于上述情况，中行董事会决定派发末期息每股4分。他一并表示，这一派息水平，处于中行上市承诺期末派息区间的上限，是一个比较理想的状况。
核心非利息收入占比上升1.1%
非利息收入是中国银行业绩中的又一亮点。去年，中国银行非利息收入同比增长12.07%，总额达到270.07亿元，约占营业收入的18.20%。剔除外汇净敞口估值损失因素影响，非利息收入占营业收入比重高达23.28%。这一指标也比上年上升1.1%，再次巩固了中行中间业务收入占比在四大行中的领先地位。
减值贷款余额和减值贷款比率持续双降
减值贷款余额和减值贷款比率持续双降。截至去年末，中国银行减值贷款余额1032.32亿元，较2005年下降62.98亿元；减值贷款比率4.24%，较2005年下降0.66%；减值贷款准备金覆盖率由2005年的75.92%升至91.34%。
外汇敞口头寸利差收入超汇兑损失
虽然2006年全部外汇敞口的估值损失高达98.2亿人民币，但由于综合采取了期权、掉期等套期保值手段和大规模结汇等三种操作，中国银行去年仍成功地使得外汇敞口头寸利差收入超过汇兑损失，昨日发布的2006年中行年报详细地披露了相关情况。
首先，中行于2005年1月5日与汇金公司签署了一份期权合同，旨在为该公司对中行注资形成的225亿美元汇率风险敞口提供套期保值，该期权合同在2006的估值收益为19.49亿元，部分弥补了相关表内敞口因人民币升值所形成的47.07亿元汇兑损失。
其次，考虑到人民币流动性过剩并缺乏可替代的投资工具，且外币资金平均收益率高于人民币资金平均收益率的现状，中行去年通过大规模的人民币/美元的掉期交易提高收益率水平。
具体操作是：中国银行在即期换入美元、换出人民币，以获取外币资金运用于人民币资金运用之间的利差收益；远期换出美元、换入人民币，以有效锁定汇率风险，并且这一操作不会影响其外汇敞口。截至2006年12月31日，中行这一掉期交易余额达到415亿美元。
综合来看，2006年中行掉期交易中即期交易的估值损失为67.3亿元，远期交易的估值收益为22.22亿元，二者相抵，估值净损失45.08亿元。但是据该行副行长朱民透露，通过掉期交易，中行换入美元资金取得本外币利差收益已远远超过了这部分的净损失。
最后，尽管2006年存在IPO募集外汇资本金、实现外汇利润等外汇敞口增加因素，但中行获得国家有关部门批准，当年结汇263亿美元，使集团外汇净敞口由上年末的258亿美元降至2006年底的157亿美元。2006年这部分外汇敞口估值损失为25.54亿元，较2005年有所降低。
“总的来说，从财务角度看，我们在外汇方面上还是有收益的。但净外汇敞口还是存在一个风险，所以我们进一步下降。”朱民表示。
他透露，2007年进一步降低外汇敞口的计划已经开始实施。“我们有信心将净外汇敞口下降到120亿美元。”他表示。 四大
