中小企业短期融资新方式

　　针对中小企业融资难的问题，记者日前走访了泉州中行的有关人士。该行客户经理重点介绍了国内保理商业发票贴现业务，该种融资方式为采用赊销方式、应收账款较多的企业，提供了一种新的融资思路。

　　据介绍，商业发票贴现业务是指中国银行与客户（即货物的卖方）签订一种契约，根据该契约，客户将现在或将来的基于其与其客户（买方）订立的货物销售合同所产生的应收账款让给中国银行（即保理商），由中行按贴现比例（即贴现金额占票面金额的比例）在扣除业务费后将余款支付给客户（待买方付款时再扣除贴现利息），并提供销售分户账管理、应收账款催收等金融服务。

　　例如，一家中小企业将产品赊销给有信用的大企业，大企业虽然会按时付款，但赊账周期较长，使得原本资金不足的中小企业可能因为资金难以周转而面临失去重要客户的危险。那家中小企业若办理了中行国内保理商业发票贴现业务，只要该企业的货被大企业接受，银行就会把大企业的应付款打到那家中小企业账上，大企业将应付货款付给银行。一家大型企业往往有多家中小企业为其配套，国内保理业务的推出对于为大企业做配套的中小企业是一个福音。

　　办理国内保理业务有以下优势：

　　1.加快资金周转：银行以即付方式支付现金，有效加快企业资金周转，避免资金被大量占用在应收账款上，最大限度地扩大效益。

　　2.加强财务管理：企业销售收入立即实现，可以确认利润，有利于企业稳健经营，不再出现收入和利润实现地程度和时间不确定的情况。

　　3.优化财务结构：通过将应收账款转化为现金，企业财务结构得到有效改善，企业形象得到提升。

　　4.拓展融资渠道：保理业务为企业提供了一种新的融资渠道，使企业不再有缺乏资金之困。

　　据了解，中行是我市最早办理国内保理业务的银行，该项业务具有时效快、费用低、节约财务成本、手续简便等优点，越来越受到企业界的欢迎，目前已有多家企业在中行办理该项业务。

　　泉州是我省民营经济最活跃的地区之一，中小企业融资难的问题一直困扰着企业的发展，要从根本解决中小企业融资难的问题，除了需要政府在社会信用体系建设和担保体系建设方面给予有力支持以外，更重要的是中小企业本身要主动了解银行融资的要求，不能等到急需用钱的时候才想到去找银行。在平时，中小企业就要做好随时可能向银行融资的准备，才不会与商机失之交臂。□本报记者庄婷婷

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　　申办保理业务的企业（卖方）应具备的条件：

　　1、具备企业法人资格。2、无不良信用记录，财务状况良好，现金流量无异常。3、与买方有较长期的合作关系，长期有一定金额、真实、合法、无权利瑕疵的应收账款。4、具备完善的应收账款管理体系。5、与买方采用赊销方式进行商品交易。

　　申请贴现应提供资料：

　　1、应收账款转让声明书；2、有效商业运输单据及发票的复印件一份；3、《贴现额度申请书》（循环周转额度）、《贴现申请书》（单笔）；4、交易合同；5、贴现协议。